中國銀保監會印發《銀行業保險業綠(lǜ)色金融指引》

爲貫徹落實黨中央、國務院關于推動綠(lǜ)色發展的(de)決策部署，引導銀行業保險業發展綠(lǜ)色金融，積極服務兼具環境和(hé)社會效益的(de)各類經濟活動，更好助力污染防治攻堅，有序推進碳達峰、碳中和(hé)工作，近日中國銀保監會印發《銀行業保險業綠(lǜ)色金融指引》（以下(xià)簡稱《指引》）。

《指引》要求銀行保險機構深入貫徹落實新發展理(lǐ)念，從戰略高(gāo)度推進綠(lǜ)色金融，加大(dà)對(duì)綠(lǜ)色、低碳、循環經濟的(de)支持，防範環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險，提升自身的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)表現，促進經濟社會發展全面綠(lǜ)色轉型。銀行保險機構應将環境、社會、治理(lǐ)要求納入管理(lǐ)流程和(hé)全面風險管理(lǐ)體系，強化(huà)環境、社會、治理(lǐ)信息披露和(hé)與利益相關者的(de)交流互動，完善相關政策制度和(hé)流程管理(lǐ)。

《指引》明(míng)确銀行保險機構董事會或理(lǐ)事會承擔綠(lǜ)色金融主體責任，負責确定綠(lǜ)色金融發展戰略，高(gāo)級管理(lǐ)層負責制定綠(lǜ)色金融目标，建立機制和(hé)流程，明(míng)确職責和(hé)權限。要求銀行保險機構建立綠(lǜ)色金融工作領導和(hé)協調機制，鼓勵在依法合規、風險可(kě)控前提下(xià)開展綠(lǜ)色金融體制機制創新。

《指引》強調銀行保險機構應當堅持穩中求進，調整完善信貸政策和(hé)投資政策，積極支持清潔低碳能源體系建設，支持重點行業和(hé)領域節能、減污、降碳、增綠(lǜ)、防災，實施清潔生産，促進綠(lǜ)色低碳技術推廣應用(yòng)，落實碳排放、碳強度政策要求，先立後破、通(tōng)盤謀劃，有保有壓、分(fēn)類施策，防止“一刀(dāo)切”和(hé)運動式減碳。在保障能源安全、産業鏈供應鏈安全的(de)同時(shí)，漸進有序降低資産組合的(de)碳強度，最終實現資産組合的(de)碳中和(hé)。

《指引》要求銀行保險機構加強投融資流程管理(lǐ)，做(zuò)好授信和(hé)投資盡職調查，加強授信和(hé)投資審批管理(lǐ)，通(tōng)過完善合同條款督促客戶加強環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險管理(lǐ)，完善貸後和(hé)投後管理(lǐ)。鼓勵銀行保險機構提升綠(lǜ)色金融管理(lǐ)水(shuǐ)平，采取差異化(huà)、便捷化(huà)的(de)管理(lǐ)措施，優化(huà)對(duì)小微企業融資、線上融資等業務的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險管理(lǐ)。引導銀行保險機構積極支持“一帶一路”綠(lǜ)色低碳建設。

《指引》要求銀行保險機構加強内控管理(lǐ)和(hé)信息披露，建立綠(lǜ)色金融考核評價體系，落實激勵約束措施，完善盡職免責機制，确保綠(lǜ)色金融持續有效開展。明(míng)确銀保監會及其派出機構的(de)綠(lǜ)色金融監管職責，加強對(duì)銀行保險機構綠(lǜ)色金融業務的(de)指導和(hé)評估。

 

中國銀保監會關于印發銀行業保險業綠(lǜ)色金融指引的(de)通(tōng)知

銀保監發〔2022〕15号

各銀保監局，各政策性銀行、大(dà)型銀行、股份制銀行，各保險集團（控股）公司、保險公司、再保險公司、保險資産管理(lǐ)公司：

爲貫徹落實黨中央、國務院關于推動綠(lǜ)色發展的(de)決策部署，促進銀行業保險業發展綠(lǜ)色金融，積極服務兼具環境和(hé)社會效益的(de)各類經濟活動，更好助力污染防治攻堅，有序推進碳達峰、碳中和(hé)工作，銀保監會制定了(le)《銀行業保險業綠(lǜ)色金融指引》。現印發給你們，請遵照(zhào)執行。

請各銀保監局将本通(tōng)知轉發至轄内相關銀行保險機構，并督促落實。

2022年6月(yuè)1日

 

銀行業保險業綠(lǜ)色金融指引

第一章(zhāng) 總則

第一條 爲促進銀行業保險業發展綠(lǜ)色金融，積極服務兼具環境和(hé)社會效益的(de)各類經濟活動，更好助力污染防治攻堅，有序推進碳達峰、碳中和(hé)工作，根據《中華人(rén)民共和(hé)國銀行業監督管理(lǐ)法》《中華人(rén)民共和(hé)國商業銀行法》《中華人(rén)民共和(hé)國保險法》等法律法規，制定本指引。

第二條 本指引所稱銀行保險機構包括在中華人(rén)民共和(hé)國境内依法設立的(de)開發銀行、政策性銀行、商業銀行、農村(cūn)合作銀行、農村(cūn)信用(yòng)社、保險集團（控股）公司、保險公司、再保險公司、保險資産管理(lǐ)公司。

其他(tā)銀行業金融機構和(hé)保險機構綠(lǜ)色金融管理(lǐ)參照(zhào)本指引執行。

第三條 銀行保險機構應當完整、準确、全面貫徹新發展理(lǐ)念，從戰略高(gāo)度推進綠(lǜ)色金融，加大(dà)對(duì)綠(lǜ)色、低碳、循環經濟的(de)支持，防範環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險，提升自身的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)表現，促進經濟社會發展全面綠(lǜ)色轉型。

第四條 銀行保險機構應當有效識别、監測、防控業務活動中的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險，重點關注客戶（融資方）及其主要承包商、供應商因公司治理(lǐ)缺陷和(hé)管理(lǐ)不到位而在建設、生産、經營活動中可(kě)能給環境、社會帶來(lái)的(de)危害及引發的(de)風險，将環境、社會、治理(lǐ)要求納入管理(lǐ)流程和(hé)全面風險管理(lǐ)體系，強化(huà)信息披露和(hé)與利益相關者的(de)交流互動，完善相關政策制度和(hé)流程管理(lǐ)。重點關注的(de)客戶主要包括以下(xià)四類：

（一）銀行信貸客戶；

（二）投保環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險等相關保險的(de)客戶；

（三）保險資金實體投資項目的(de)融資方；

（四）其他(tā)根據法律法規或合同約定應開展環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險管理(lǐ)的(de)客戶。

第五條 中國銀行保險監督管理(lǐ)委員(yuán)會（以下(xià)簡稱銀保監會）及其派出機構依法負責對(duì)銀行保險機構綠(lǜ)色金融業務活動實施監督管理(lǐ)。

第二章(zhāng) 組織管理(lǐ)

第六條 銀行保險機構董事會或理(lǐ)事會應當承擔綠(lǜ)色金融主體責任，樹立并推行節約、低碳、環保、可(kě)持續發展等綠(lǜ)色發展理(lǐ)念，重視發揮銀行保險機構在推進生态文明(míng)體系建設和(hé)促進經濟社會發展全面綠(lǜ)色轉型中的(de)作用(yòng)，建立與社會共赢的(de)可(kě)持續發展模式。

第七條 銀行保險機構董事會或理(lǐ)事會負責确定綠(lǜ)色金融發展戰略，審批高(gāo)級管理(lǐ)層制定的(de)綠(lǜ)色金融目标和(hé)提交的(de)綠(lǜ)色金融報告，指定專門委員(yuán)會負責綠(lǜ)色金融工作，監督、評估本機構綠(lǜ)色金融發展戰略執行情況。

第八條 銀行保險機構高(gāo)級管理(lǐ)層應當根據董事會或理(lǐ)事會的(de)決定，制定綠(lǜ)色金融目标，建立機制和(hé)流程，明(míng)确職責和(hé)權限，開展内部監督檢查和(hé)考核評價，每年度向董事會或理(lǐ)事會報告綠(lǜ)色金融發展情況，并按規定向銀保監會或其派出機構報送和(hé)對(duì)外披露綠(lǜ)色金融相關情況。

第九條 銀行保險機構總部和(hé)省級、地市級分(fēn)支機構應當指定一名高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員(yuán)牽頭負責綠(lǜ)色金融工作，根據需要建立跨部門的(de)綠(lǜ)色金融工作領導和(hé)協調機制，統籌推進相關工作。

銀行保險機構應當給予綠(lǜ)色金融工作負責人(rén)和(hé)相關部門充分(fēn)授權，配備相應資源，并在績效考核中充分(fēn)體現綠(lǜ)色金融實施情況。

第十條 鼓勵銀行保險機構在依法合規、風險可(kě)控的(de)前提下(xià)開展綠(lǜ)色金融體制機制創新，通(tōng)過組建綠(lǜ)色金融專業部門、建設特色分(fēn)支機構、設置專崗專職等方式，提升綠(lǜ)色金融服務質效和(hé)風險管理(lǐ)水(shuǐ)平。

第三章(zhāng) 政策制度及能力建設

第十一條 銀行保險機構應當根據國家綠(lǜ)色低碳發展目标和(hé)規劃以及相關環保法律法規、産業政策、行業準入政策等規定，建立并不斷完善環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險管理(lǐ)的(de)政策、制度和(hé)流程，明(míng)确綠(lǜ)色金融的(de)支持方向和(hé)重點領域，對(duì)國家重點調控的(de)限制類以及有重大(dà)風險的(de)行業制定授信指引，實行有差别、動态的(de)授信或投資政策，實施風險敞口管理(lǐ)制度。

第十二條 銀行保險機構應當以助力污染防治攻堅爲導向，有序推進碳達峰、碳中和(hé)工作。堅持穩中求進，調整完善信貸政策和(hé)投資政策，積極支持清潔低碳能源體系建設，支持重點行業和(hé)領域節能、減污、降碳、增綠(lǜ)、防災，實施清潔生産，促進綠(lǜ)色低碳技術推廣應用(yòng)，落實碳排放、碳強度政策要求，先立後破、通(tōng)盤謀劃，有保有壓、分(fēn)類施策，防止“一刀(dāo)切”和(hé)運動式減碳。堅決遏制高(gāo)耗能、高(gāo)排放、低水(shuǐ)平項目盲目發展，加強對(duì)高(gāo)碳資産的(de)風險識别、評估和(hé)管理(lǐ)，在保障能源安全、産業鏈供應鏈安全的(de)同時(shí)，漸進有序降低資産組合的(de)碳強度，最終實現資産組合的(de)碳中和(hé)。

第十三條 保險機構應當根據有關法律法規，結合自身經營範圍積極開展環境保護、氣候變化(huà)、綠(lǜ)色産業和(hé)技術等領域的(de)保險保障業務以及服務創新，開發相關風險管理(lǐ)方法、技術和(hé)工具，爲相關領域的(de)生産經營者提供風險管理(lǐ)和(hé)服務，推動保險客戶提高(gāo)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險管理(lǐ)意識，根據合同約定開展事故預防和(hé)風險隐患排查。

第十四條 銀行保險機構應當制定針對(duì)客戶的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險評估标準，對(duì)客戶風險進行分(fēn)類管理(lǐ)與動态評估。銀行機構應将風險評估結果作爲客戶評級、信貸準入、管理(lǐ)和(hé)退出的(de)重要依據，并在貸款“三查”、貸款定價和(hé)經濟資本分(fēn)配等方面采取差别化(huà)的(de)風險管理(lǐ)措施。保險機構應将風險評估結果作爲承保管理(lǐ)和(hé)投資決策的(de)重要依據，根據客戶風險情況，實行差别費率。

銀行保險機構應當對(duì)存在重大(dà)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險的(de)客戶實行名單制管理(lǐ)，積極行使作爲債權人(rén)或股東的(de)合法權利，要求其采取風險緩釋措施，包括制定并落實重大(dà)風險應對(duì)預案，暢通(tōng)利益相關方申訴渠道，建立充分(fēn)、及時(shí)、有效的(de)溝通(tōng)機制，尋求第三方核查或分(fēn)擔風險等。

第十五條 銀行保險機構應當建立有利于綠(lǜ)色金融創新的(de)工作機制，在依法合規、有效控制風險和(hé)商業可(kě)持續的(de)前提下(xià)，推動綠(lǜ)色金融流程、産品和(hé)服務創新。

第十六條 銀行保險機構應當重視自身的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)表現，建立相關制度，加強綠(lǜ)色金融理(lǐ)念宣傳教育，規範經營行爲，實行綠(lǜ)色辦公、綠(lǜ)色運營、綠(lǜ)色采購(gòu)、綠(lǜ)色出行、“光(guāng)盤”行動等，積極發展金融科技，提高(gāo)信息化(huà)、集約化(huà)管理(lǐ)和(hé)服務水(shuǐ)平，漸進有序減少碳足迹，最終實現運營的(de)碳中和(hé)。

第十七條 銀行保險機構應當加強綠(lǜ)色金融能力建設，建立健全相關業務标準和(hé)統計制度，強化(huà)對(duì)綠(lǜ)色金融數據的(de)治理(lǐ)，完善相關管理(lǐ)系統，加強綠(lǜ)色金融培訓，培養和(hé)引進相關專業人(rén)才。必要時(shí)可(kě)以借助合格、獨立的(de)第三方對(duì)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險進行評審或通(tōng)過其他(tā)有效方式，獲得(de)相關專業服務。

第四章(zhāng) 投融資流程管理(lǐ)

第十八條 銀行保險機構應當加強授信和(hé)投資盡職調查，根據客戶及其項目所處行業、區(qū)域特點，明(míng)确環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險盡職調查的(de)内容要點，确保調查全面、深入、細緻。必要時(shí)可(kě)以尋求合格、獨立的(de)第三方和(hé)相關主管部門的(de)支持。

第十九條 銀行保險機構應當對(duì)拟授信客戶和(hé)拟投資項目進行嚴格的(de)合規審查，針對(duì)不同行業的(de)客戶特點，制定環境、社會和(hé)治理(lǐ)方面的(de)合規文件清單和(hé)合規風險審查清單，審查客戶提交的(de)文件和(hé)相關手續的(de)合規性、有效性和(hé)完整性，确信客戶對(duì)相關風險點有足夠的(de)重視和(hé)有效的(de)動态控制，符合實質合規要求。

第二十條 銀行保險機構應當加強授信和(hé)投資審批管理(lǐ)，根據客戶面臨的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險的(de)性質和(hé)嚴重程度，确定合理(lǐ)的(de)授信、投資權限和(hé)審批流程。對(duì)在環境、社會和(hé)治理(lǐ)方面存在嚴重違法違規和(hé)重大(dà)風險的(de)客戶，應當嚴格限制對(duì)其授信和(hé)投資。

第二十一條 銀行保險機構應當通(tōng)過完善合同條款督促客戶加強環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險管理(lǐ)。對(duì)涉及重大(dà)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險的(de)信貸客戶和(hé)投資項目，應當在合同正文或附件中要求客戶提交環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險報告，訂立客戶加強環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險管理(lǐ)的(de)聲明(míng)和(hé)承諾條款，以及客戶在管理(lǐ)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險方面違約時(shí)的(de)救濟條款。

第二十二條 銀行保險機構應當加強信貸和(hé)投資資金撥付管理(lǐ)，将客戶對(duì)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險的(de)管理(lǐ)狀況作爲信貸和(hé)投資資金撥付的(de)重要依據。在已授信和(hé)投資項目的(de)設計、準備、施工、竣工、運營、關停等相關環節，合理(lǐ)設置環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險評估關卡，對(duì)出現重大(dà)風險隐患的(de)，可(kě)以按照(zhào)合同約定中止直至終止資金撥付。

第二十三條 銀行保險機構應當加強貸後和(hé)投後管理(lǐ)，對(duì)有潛在重大(dà)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險的(de)客戶，制定并實行有針對(duì)性的(de)管理(lǐ)措施。密切關注國内外法律、政策、技術、市場(chǎng)變化(huà)對(duì)客戶經營狀況和(hé)行業發展的(de)影(yǐng)響，加強動态分(fēn)析，開展情景分(fēn)析和(hé)壓力測試，并在資産風險分(fēn)類、準備計提等方面及時(shí)做(zuò)出調整。建立健全客戶重大(dà)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險的(de)内部報告制度和(hé)責任追究制度，在客戶發生重大(dà)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險事件時(shí)，應當督促客戶及時(shí)采取相關的(de)風險處置措施，并就該事件可(kě)能造成的(de)影(yǐng)響及時(shí)進行報告。

第二十四條 銀行保險機構應當根據自身實際積極運用(yòng)大(dà)數據、區(qū)塊鏈、人(rén)工智能等科技手段提升綠(lǜ)色金融管理(lǐ)水(shuǐ)平，不斷完善産品開發、經營銷售、投融資管理(lǐ)等業務流程，優化(huà)對(duì)小微企業融資、線上融資等業務的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險管理(lǐ)，結合業務特點在風險評估、盡職調查、合規審查、信貸管理(lǐ)、投後管理(lǐ)等方面采取差異化(huà)、便捷化(huà)的(de)管理(lǐ)措施，提高(gāo)風險管理(lǐ)的(de)覆蓋面和(hé)有效性。

第二十五條 銀行保險機構應當積極支持“一帶一路”綠(lǜ)色低碳建設，加強對(duì)拟授信和(hé)投資的(de)境外項目的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險管理(lǐ)，要求項目發起人(rén)及其主要承包商、供應商遵守項目所在國家或地區(qū)有關生态、環境、土地、健康、安全等相關法律法規，遵循相關國際慣例或準則，确保對(duì)項目的(de)管理(lǐ)與國際良好做(zuò)法在實質上保持一緻。

第五章(zhāng) 内控管理(lǐ)與信息披露

第二十六條 銀行保險機構應當将綠(lǜ)色金融政策執行情況納入内控合規檢查範圍，定期組織實施内部審計。檢查發現違規問題的(de)，應當依據規定進行問責。

第二十七條 銀行保險機構應當建立有效的(de)綠(lǜ)色金融考核評價體系和(hé)獎懲機制，落實激勵約束措施，完善盡職免責機制，确保綠(lǜ)色金融持續有效開展。

第二十八條 銀行保險機構應當公開綠(lǜ)色金融戰略和(hé)政策，充分(fēn)披露綠(lǜ)色金融發展情況。借鑒國際慣例、準則或良好實踐，提升信息披露水(shuǐ)平。對(duì)涉及重大(dà)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險影(yǐng)響的(de)授信或投資情況，應當建立申訴回應機制，依據法律法規、自律管理(lǐ)規則等主動、及時(shí)、準确、完整披露相關信息，接受市場(chǎng)和(hé)利益相關方的(de)監督。必要時(shí)可(kě)以聘請合格、獨立的(de)第三方，對(duì)銀行保險機構履行環境、社會和(hé)治理(lǐ)責任的(de)活動進行鑒證、評估或審計。

第六章(zhāng) 監督管理(lǐ)

第二十九條 銀保監會及其派出機構應當加強與相關主管部門的(de)協調配合，推動建立健全信息共享機制，爲銀行保險機構獲得(de)綠(lǜ)色産業項目信息、企業環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險相關信息提供便利，向銀行保險機構提示相關風險。

第三十條 銀保監會及其派出機構應當加強非現場(chǎng)監管，完善非現場(chǎng)監管指标，強化(huà)對(duì)銀行保險機構管理(lǐ)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險的(de)監測分(fēn)析，及時(shí)引導其調整完善信貸和(hé)投資政策，加強風險管理(lǐ)。

第三十一條 銀保監會及其派出機構組織開展日常監管和(hé)監督檢查，應當充分(fēn)考慮銀行保險機構管理(lǐ)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險的(de)情況，明(míng)确相關監管内容和(hé)要求。

第三十二條 銀行保險機構在開展綠(lǜ)色金融業務過程中違反相關監管規定的(de)，銀保監會及其派出機構可(kě)依法采取監管措施，督促銀行保險機構整改。

第三十三條 銀保監會及其派出機構應當加強對(duì)銀行保險機構綠(lǜ)色金融業務的(de)指導，在銀行保險機構自評估的(de)基礎上，采取适當方式評估銀行保險機構綠(lǜ)色金融成效，按照(zhào)相關法律法規将評估結果作爲銀行保險機構監管評級、機構準入、業務準入、高(gāo)管人(rén)員(yuán)履職評價的(de)重要參考。

第三十四條 銀保監會及其派出機構應當指導銀行保險行業自律組織積極發揮作用(yòng)，通(tōng)過組織會員(yuán)單位定期進行綠(lǜ)色金融實施情況評價，開展綠(lǜ)色金融教育培訓、交流研討(tǎo)、調查研究、推薦專業人(rén)才等方式，促進綠(lǜ)色金融發展。

第七章(zhāng) 附則

第三十五條 本指引自公布之日起實施。

銀行保險機構應當自本指引實施之日起1年内建立和(hé)完善相關内部管理(lǐ)制度和(hé)流程，确保綠(lǜ)色金融管理(lǐ)工作符合監管規定。

第三十六條 本指引由銀保監會負責解釋。

中國銀保監會

2022年6月(yuè)1日

（此件發至銀保監分(fēn)局與地方法人(rén)銀行保險機構）

 

中國銀保監會有關部門負責人(rén)就《銀行業保險業綠(lǜ)色金融指引》答(dá)記者問

爲貫徹落實黨中央、國務院關于推動綠(lǜ)色發展的(de)決策部署，引導銀行業保險業發展綠(lǜ)色金融，積極服務兼具環境和(hé)社會效益的(de)各類經濟活動，更好助力污染防治攻堅，有序推進碳達峰、碳中和(hé)工作，近日中國銀保監會印發《銀行業保險業綠(lǜ)色金融指引》（以下(xià)簡稱《指引》），有關部門負責人(rén)就《指引》回答(dá)了(le)記者提問。

一、《指引》印發背景是什(shén)麽？

黨中央、國務院高(gāo)度重視推動綠(lǜ)色低碳發展工作，《中共中央關于制定國民經濟和(hé)社會發展第十四個(gè)五年規劃和(hé)二〇三五年遠(yuǎn)景目标的(de)建議(yì)》明(míng)确提出“強化(huà)綠(lǜ)色發展的(de)法律和(hé)政策保障，發展綠(lǜ)色金融”。中央經濟工作會議(yì)強調“引導金融機構加大(dà)對(duì)實體經濟特别是小微企業、科技創新、綠(lǜ)色發展的(de)支持”。銀保監會認真貫徹落實黨中央、國務院的(de)決策部署，持續構建銀行業保險業綠(lǜ)色金融政策體系，引導銀行保險機構發展綠(lǜ)色金融，加大(dà)對(duì)綠(lǜ)色發展的(de)支持，出台《指引》主要有以下(xià)幾方面考慮：

一是進一步強化(huà)綠(lǜ)色金融政策的(de)指導性。根據黨中央、國務院相關決策部署，建立健全銀行業保險業綠(lǜ)色金融管理(lǐ)制度，有利于指導銀行保險機構從戰略高(gāo)度推進綠(lǜ)色金融，加大(dà)對(duì)綠(lǜ)色、低碳、循環經濟的(de)支持，防範環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險，提升自身的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)表現，有效提升綠(lǜ)色金融服務質效，促進經濟社會發展全面綠(lǜ)色轉型，更好助力污染防治攻堅，有序推進碳達峰、碳中和(hé)工作。

二是進一步拓寬綠(lǜ)色金融政策的(de)覆蓋面。近年來(lái)我國銀行業逐步建立了(le)涵蓋監管指引、統計制度、指标評價的(de)綠(lǜ)色金融制度體系，保險業在發展環境污染責任保險等綠(lǜ)色保險方面也(yě)取得(de)了(le)積極成效。建立銀行業保險業統一适用(yòng)的(de)綠(lǜ)色金融指引，有利于完善綠(lǜ)色金融政策體系，補齊制度短闆，引導銀行保險機構切實加強綠(lǜ)色金融管理(lǐ)，推動保險業在綠(lǜ)色投融資和(hé)風險管理(lǐ)等方面進一步發揮積極作用(yòng)。

三是進一步提升綠(lǜ)色金融政策的(de)有效性。當前我會已出台一系列金融支持綠(lǜ)色發展的(de)政策文件，銀行保險機構在重視程度和(hé)執行效果上還(hái)存在差異。建立具有規範性的(de)綠(lǜ)色金融指引，有利于指導銀行保險機構加強綠(lǜ)色金融組織管理(lǐ)、制度建設和(hé)流程管理(lǐ)，完善内控管理(lǐ)和(hé)監督機制，進一步推動各項綠(lǜ)色金融政策落地見效。

二、《指引》有哪些重點内容？

《指引》要求銀行保險機構深入貫徹落實新發展理(lǐ)念，從戰略高(gāo)度推進綠(lǜ)色金融，加大(dà)對(duì)綠(lǜ)色、低碳、循環經濟的(de)支持，防範環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險，提升自身的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)表現，促進經濟社會發展全面綠(lǜ)色轉型。銀行保險機構應将環境、社會、治理(lǐ)要求納入管理(lǐ)流程和(hé)全面風險管理(lǐ)體系，強化(huà)環境、社會、治理(lǐ)信息披露和(hé)與利益相關者的(de)交流互動，完善相關政策制度和(hé)流程管理(lǐ)。

《指引》明(míng)确銀行保險機構董事會或理(lǐ)事會承擔綠(lǜ)色金融主體責任，負責确定綠(lǜ)色金融發展戰略，高(gāo)級管理(lǐ)層負責制定綠(lǜ)色金融目标，建立機制和(hé)流程，明(míng)确職責和(hé)權限。要求銀行保險機構建立綠(lǜ)色金融工作領導和(hé)協調機制，鼓勵在依法合規、風險可(kě)控前提下(xià)開展綠(lǜ)色金融體制機制創新。

《指引》強調銀行保險機構應當堅持穩中求進，調整完善信貸政策和(hé)投資政策，積極支持清潔低碳能源體系建設，支持重點行業和(hé)領域節能、減污、降碳、增綠(lǜ)、防災，實施清潔生産，促進綠(lǜ)色低碳技術推廣應用(yòng)，落實碳排放、碳強度政策要求，先立後破、通(tōng)盤謀劃，有保有壓、分(fēn)類施策，防止“一刀(dāo)切”和(hé)運動式減碳。在保障能源安全、産業鏈供應鏈安全的(de)同時(shí)，漸進有序降低資産組合的(de)碳強度，最終實現資産組合的(de)碳中和(hé)。

《指引》要求銀行保險機構加強投融資流程管理(lǐ)，做(zuò)好授信和(hé)投資盡職調查，加強授信和(hé)投資審批管理(lǐ)，通(tōng)過完善合同條款督促客戶加強環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險管理(lǐ)，完善貸後和(hé)投後管理(lǐ)。鼓勵銀行保險機構提升綠(lǜ)色金融管理(lǐ)水(shuǐ)平，采取差異化(huà)、便捷化(huà)的(de)管理(lǐ)措施，優化(huà)對(duì)小微企業融資、線上融資等業務的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險管理(lǐ)。引導銀行保險機構積極支持“一帶一路”綠(lǜ)色低碳建設。

《指引》要求銀行保險機構加強内控管理(lǐ)和(hé)信息披露，建立綠(lǜ)色金融考核評價體系，落實激勵約束措施，完善盡職免責機制，确保綠(lǜ)色金融持續有效開展。明(míng)确銀保監會及其派出機構的(de)綠(lǜ)色金融監管職責，加強對(duì)銀行保險機構綠(lǜ)色金融業務的(de)指導和(hé)評估。

三、《指引》實施過程中有哪些需要重點把握的(de)問題？

一是正确認識和(hé)把握碳達峰碳中和(hé)。實現碳達峰碳中和(hé)是貫徹新發展理(lǐ)念、構建新發展格局、推動高(gāo)質量發展的(de)内在要求。銀行保險機構應當深入貫徹落實中央經濟工作會議(yì)精神，堅持穩中求進，把握系統觀念，處理(lǐ)好發展和(hé)減排、整體和(hé)局部、長(cháng)遠(yuǎn)目标和(hé)短期目标、政府和(hé)市場(chǎng)的(de)關系，科學把握金融服務的(de)節奏和(hé)力度，先立後破、通(tōng)盤謀劃，有保有壓、分(fēn)類施策，在積極支持綠(lǜ)色低碳産業發展的(de)同時(shí)，切實保障能源安全、産業鏈供應鏈安全，嚴格按照(zhào)各行業、各地區(qū)碳達峰時(shí)間表和(hé)路線圖，平穩有序調整優化(huà)投融資結構，防止“一刀(dāo)切”和(hé)運動式減碳。

二是認真落實綠(lǜ)色金融政策要求。《指引》提出推進綠(lǜ)色金融工作的(de)總體要求主要包括加大(dà)對(duì)綠(lǜ)色、低碳、循環經濟的(de)支持，防範環境、社會和(hé)治理(lǐ)風險，提升自身的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)表現等三個(gè)方面。加大(dà)對(duì)綠(lǜ)色發展的(de)支持是金融服務實體經濟的(de)重要内容，銀行保險機構應當根據國家綠(lǜ)色低碳發展規劃和(hé)相關政策，将更多(duō)金融資源投入到綠(lǜ)色低碳發展領域，切實提升綠(lǜ)色金融服務質效。環境、社會和(hé)治理(lǐ)（ESG）作爲國際通(tōng)行的(de)投融資理(lǐ)念，是綠(lǜ)色金融管理(lǐ)的(de)一個(gè)重要支柱，銀行保險機構要将環境、社會和(hé)治理(lǐ)要求納入業務管理(lǐ)流程和(hé)風險管理(lǐ)體系，持續完善相關政策制度和(hé)流程管理(lǐ)。在支持實體經濟綠(lǜ)色發展的(de)同時(shí)，銀行保險機構也(yě)應重視自身的(de)環境、社會和(hé)治理(lǐ)表現，實現綠(lǜ)色低碳轉型發展。

三是立足經營實際完善綠(lǜ)色金融管理(lǐ)。《指引》适用(yòng)範圍涵蓋了(le)不同性質、類型和(hé)規模的(de)金融機構，提出了(le)一些具有指導性、原則性的(de)政策要求。銀行保險機構在政策執行過程中要結合自身職能定位和(hé)經營實際，實事求是、因地制宜開展綠(lǜ)色金融管理(lǐ)工作。銀行機構應将綠(lǜ)色金融政策要求融入信貸管理(lǐ)全流程，加大(dà)對(duì)綠(lǜ)色發展的(de)信貸支持，加強風險管理(lǐ)。保險機構要從資産端和(hé)負債端兩方面著(zhe)手，積極開展綠(lǜ)色保險和(hé)資金運用(yòng)，加大(dà)對(duì)綠(lǜ)色低碳發展的(de)風險保障和(hé)資金支持。

此外，爲确保政策平穩有序實施，《指引》附則中專門設置了(le)政策過渡期，銀行保險機構應當按照(zhào)政策要求，在1年内建立和(hé)完善相關管理(lǐ)制度和(hé)流程。

四、下(xià)一步銀保監會在推動綠(lǜ)色金融發展方面有哪些工作考慮？

下(xià)一步，銀保監會将深入貫徹落實黨中央、國務院的(de)決策部署，提高(gāo)政治站位，強化(huà)監管引領，推動銀行業保險業持續提升綠(lǜ)色金融服務質效。

一是完善綠(lǜ)色金融領域政策框架。健全銀行業保險業綠(lǜ)色金融相關政策，指導銀行保險機構完善綠(lǜ)色金融管理(lǐ)制度和(hé)業務流程，加強内控管理(lǐ)與信息披露，完善綠(lǜ)色金融标準和(hé)綠(lǜ)色金融統計工作，協同推進氣候投融資工作。

二是提升綠(lǜ)色金融創新與服務能力。引導銀行保險機構深入研究經濟綠(lǜ)色低碳轉型路徑，積極穩妥開展綠(lǜ)色金融産品和(hé)服務創新，加大(dà)對(duì)碳減排重點領域的(de)金融支持，促進綠(lǜ)色低碳技術研發應用(yòng)。鼓勵銀行保險機構創新綠(lǜ)色金融體制機制，加強專業培訓和(hé)人(rén)才儲備，優化(huà)績效考核，有效提升綠(lǜ)色金融服務能力。

三是加強綠(lǜ)色低碳轉型風險管理(lǐ)。指導銀行保險機構積極探索環境和(hé)氣候風險管理(lǐ)工具和(hé)方法。堅決遏制高(gāo)耗能、高(gāo)排放、低水(shuǐ)平項目盲目發展，對(duì)符合國家産業規劃、有效益、有市場(chǎng)、有競争力的(de)優質企業和(hé)項目繼續給予金融支持，保障能源安全、産業鏈供應鏈安全。