在融資租賃與商業保理(lǐ)經常流行的(de)一句話(huà)：租賃保理(lǐ)不分(fēn)家！越來(lái)越多(duō)的(de)融資租賃公司開設商業保理(lǐ)公司或者開辦商業保理(lǐ)業務，商業保理(lǐ)公司也(yě)陸續成立融資租賃公司，那麽融資租賃與商業保理(lǐ)有什(shén)麽相同之處和(hé)區(qū)别呢(ne)？ 

融資租賃與商業保理(lǐ)的(de)相同之處

1、都屬于一個(gè)主管部門

融資租賃和(hé)商業保理(lǐ)都屬于銀保監管轄。

2、在業務中都有三個(gè)當事人(rén)、兩個(gè)合同

融資租賃業務一般涉及到賣方、融資租賃公司（買方）、承租人(rén)，賣方與融資租賃公司是買賣合同，融資租賃公司與承租人(rén)是融資租賃合同。

商業保理(lǐ)業務一般涉及到賣方、買方、商業保理(lǐ)公司。買賣雙方是買賣合同，賣方與商業保理(lǐ)公司是保理(lǐ)合同。

3、都屬于貿易金融

融資租賃是在設備銷售過程中爲承租人(rén)提供融資服務。

商業保理(lǐ)是在商品過程中未賣方賒銷貨物(wù)提供融資服務。

4、在中國都有兩個(gè)主體從事融資租賃和(hé)商業保理(lǐ)業務

在中國從事融資租賃的(de)主體有金融租賃公司和(hé)融資租賃公司。

在中國從事商業保理(lǐ)的(de)主體有商業銀行和(hé)商業保理(lǐ)公司。

5、都能促進銷售

融資租賃通(tōng)過購(gòu)買租賃物(wù)租賃給承租人(rén)可(kě)以促進設備的(de)銷售。商業保理(lǐ)通(tōng)過受讓應收賬款爲賣方提供融資促進賣方的(de)銷售。

融資租賃與商業保理(lǐ)的(de)不同之處

1、從權利上看

融資租賃是是基于設備的(de)物(wù)權和(hé)租賃産生的(de)債權；

商業保理(lǐ)隻是基于賒銷貿易産生的(de)債權融資；

2、從風險的(de)程度看

融資租賃基于物(wù)權和(hé)債權，相對(duì)于商業保理(lǐ)的(de)債權來(lái)看風險程度低；

商業保理(lǐ)隻是基于貿易項下(xià)的(de)債權融資，風險程度高(gāo)；

3、從信用(yòng)風險來(lái)源看

融資租賃主要的(de)信用(yòng)風險源是來(lái)自承租人(rén)。

商業保理(lǐ)主要的(de)信用(yòng)風險源是來(lái)自1、買方2、賣方；

4、從爲客戶融資額度來(lái)看

融資租賃因爲大(dà)多(duō)數都是基于大(dà)型設備一般金額都比較大(dà)。

商業保理(lǐ)大(dà)多(duō)數都是小、頻(pín)、急、快(kuài)，一般給客戶融資額度比較小。

5、從爲客戶提供融資的(de)成本來(lái)看

融資租賃一般提供融資租賃服務成本相對(duì)較低。

商業保理(lǐ)因爲是信用(yòng)融資又是基于小微企業成本相對(duì)較高(gāo)。

6、從服務範圍來(lái)看

融資租賃一般提供設備融資租賃、設備維修、設備殘值處理(lǐ)等業務

商業保理(lǐ)一般提供貿易融資、信用(yòng)擔保、應收賬款管理(lǐ)與催收等服務。

7、從業務操作成本上看

融資租賃的(de)承租人(rén)基本在一個(gè)地方，設備也(yě)相對(duì)單一，業務操作相對(duì)簡單。操作成本及操作風險較低。

商業保理(lǐ)業務因爲涉及到買賣雙方，而且基本不在一個(gè)地方，業務操作過程中涉及大(dà)量的(de)合同、發票(piào)、物(wù)流等單據，操作成本高(gāo)、操作風險也(yě)大(dà)。

那麽融資租賃與商業保理(lǐ)如何結合呢(ne)？

1、可(kě)以爲客戶提供綜合金融服務

融資租賃公司的(de)客戶基本都是大(dà)企業，也(yě)是保理(lǐ)業務的(de)買家。對(duì)于符合保理(lǐ)業務條件客戶的(de)供應商可(kě)以叙做(zuò)保理(lǐ)融資。當然對(duì)于優質的(de)承租人(rén)也(yě)可(kě)以叙做(zuò)保理(lǐ)業務。同樣，商業保理(lǐ)在爲優質賣方提供保理(lǐ)融資外，可(kě)以提供融資租賃業務，不僅提升了(le)效率還(hái)能爲客戶提供綜合服務。

2、商業保理(lǐ)可(kě)以爲融資租賃提供貸後管理(lǐ)

融資租賃的(de)信用(yòng)風險主要是承租人(rén)要按時(shí)支付租金和(hé)利息，那麽承租人(rén)作爲一家企業主要的(de)支付租金和(hé)利息等的(de)來(lái)源就是收入，如果融資租賃對(duì)承租人(rén)進行融資租賃，用(yòng)商業保理(lǐ)公司受讓承租人(rén)的(de)應收賬款，不僅可(kě)以監督承租人(rén)的(de)現金流，還(hái)可(kě)以根據合同約定按時(shí)把承租人(rén)的(de)客戶支付給承租人(rén)收到的(de)應收賬款用(yòng)于支付租金和(hé)收入等，進行貸後管理(lǐ)。

3、融資租賃公司可(kě)以爲商業保理(lǐ)公司提供再融資渠道

目前大(dà)多(duō)數融資租賃公司都具有外資股東背景，融資租賃公司可(kě)以利用(yòng)投注差等外債額度爲商業保理(lǐ)公司或者商業保理(lǐ)業務提供再融資。

以上隻是一些總結，關于融資租賃和(hé)商業保理(lǐ)的(de)融合與發展，需要我們不斷的(de)在實踐中發掘，才能達到融合的(de)目的(de)，共同爲中小企業提供更好的(de)服務，爲股東創造更多(duō)的(de)收益！

（轉自：五道口保理(lǐ)學院）