關于印發《關于辦理(lǐ)證券期貨違法犯罪案件工作若幹問題的(de)意見》的(de)通(tōng)知

各省、自治區(qū)、直轄市高(gāo)級人(rén)民法院、人(rén)民檢察院、公安廳（局），解放軍軍事法院、解放軍軍事檢察院，新疆維吾爾自治區(qū)高(gāo)級人(rén)民法院生産建設兵(bīng)團分(fēn)院，新疆生産建設兵(bīng)團人(rén)民檢察院、公安局，中國證監會各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市監管局，上海、深圳專員(yuán)辦，稽查總隊：

爲全面貫徹黨的(de)二十大(dà)精神，認真貫徹中央經濟工作會議(yì)、中央金融工作會議(yì)精神，依法打擊證券期貨違法犯罪，保障資本市場(chǎng)健康發展，最高(gāo)人(rén)民法院、最高(gāo)人(rén)民檢察院、公安部、中國證券監督管理(lǐ)委員(yuán)會聯合制定了(le)《關于辦理(lǐ)證券期貨違法犯罪案件工作若幹問題的(de)意見》。現予以印發，請結合實際認真貫徹執行。在執行中遇到的(de)新情況、新問題，請及時(shí)分(fēn)别報告最高(gāo)人(rén)民法院、最高(gāo)人(rén)民檢察院、公安部、中國證券監督管理(lǐ)委員(yuán)會。

最高(gāo)人(rén)民法院 最高(gāo)人(rén)民檢察院

公安部 中國證券監督管理(lǐ)委員(yuán)會

2024年4月(yuè)16日

最高(gāo)人(rén)民法院 最高(gāo)人(rén)民檢察院 公安部 中國證券監督管理(lǐ)委員(yuán)會

關于辦理(lǐ)證券期貨違法犯罪案件工作若幹問題的(de)意見

爲依法從嚴打擊證券期貨違法犯罪活動，維護資本市場(chǎng)秩序，加強行政執法與刑事司法銜接工作，完善執法司法部門配合制約機制，根據有關法律規定，結合執法司法實踐，制定本意見。

一、總體要求

1．堅持零容忍要求，依法從嚴打擊證券期貨違法犯罪活動。加大(dà)查處力度，堅持應移盡移、當捕則捕、該訴則訴，嚴格控制緩刑适用(yòng)，加大(dà)财産刑适用(yòng)和(hé)執行力度，最大(dà)限度追贓挽損，完善全鏈條打擊、全方位追責體系。正确貫徹寬嚴相濟刑事政策，堅持“嚴”的(de)主基調，依法認定從寬情節，實現政治效果、法律效果和(hé)社會效果的(de)有機統一。

2．加強工作協同，形成工作合力。人(rén)民法院、人(rén)民檢察院、公安機關、證券期貨監管機構要堅持分(fēn)工負責、互相配合、互相制約，健全完善工作機制，切實強化(huà)證券期貨刑事案件的(de)移送、偵查、起訴和(hé)審判工作，堅持以審判爲中心，不斷強化(huà)證據和(hé)程序意識，有效加強法律監督，确保嚴格執法，公正司法。要堅持統籌協調，充分(fēn)發揮各部門職能作用(yòng)，将依法辦案與防範化(huà)解金融風險相結合，維護經濟金融安全和(hé)社會穩定。

3．凝聚執法司法共識，提升專業化(huà)水(shuǐ)平。人(rén)民法院、人(rén)民檢察院、公安機關、證券期貨監管機構通(tōng)過聯合制定規範性文件、聯合發布典型案例等方式，明(míng)确執法辦案标準和(hé)政策把握尺度，統一法律理(lǐ)解與适用(yòng)。優化(huà)機構設置，加強辦案基地、審判基地建設，充實一線辦案力量。加強執法司法隊伍專業化(huà)建設，提升專業化(huà)水(shuǐ)平。

二、行政執法與刑事司法的(de)銜接

4．證券期貨監管機構發現涉嫌犯罪依法需要追究刑事責任的(de)，應當及時(shí)向公安機關移送。移送案件時(shí)應當附有以下(xià)材料：移送書(shū)、涉案物(wù)品清單以及證據材料，已經作出行政處罰決定或者市場(chǎng)禁入決定的(de)，應當附有行政處罰決定書(shū)、市場(chǎng)禁入決定書(shū)等。同時(shí)，應當将移送書(shū)、行政處罰決定書(shū)、市場(chǎng)禁入決定書(shū)抄送同級人(rén)民檢察院。人(rén)民檢察院依法對(duì)證券期貨監管機構移送案件活動實施監督。

5．公安機關對(duì)證券期貨監管機構移送的(de)案件，認爲有犯罪事實需要追究刑事責任的(de)，應當及時(shí)立案。上級公安機關指定管轄或者書(shū)面通(tōng)知立案的(de)，應當在要求的(de)期限内立案。公安機關決定不予立案的(de)，證券期貨監管機構可(kě)以申請複議(yì)，人(rén)民檢察院依法對(duì)公安機關立案活動和(hé)偵查活動實施監督。

6．公安機關決定不予立案或者撤銷案件、人(rén)民檢察院決定不起訴、人(rén)民法院判決無罪或者免予刑事處罰，有證據證明(míng)存在證券期貨違法行爲，根據證券期貨法律法規需要給予涉案人(rén)員(yuán)行政處罰、沒收違法所得(de)、市場(chǎng)禁入等處理(lǐ)的(de)，應當在作出決定、判決的(de)一個(gè)月(yuè)内提出意見并附生效法律文書(shū)、證據材料、處理(lǐ)根據，按照(zhào)下(xià)列情形移送證券期貨監管機構處理(lǐ)：

（1）案件系中國證券監督管理(lǐ)委員(yuán)會移送公安部的(de)，由地方公安機關層報公安部移送中國證券監督管理(lǐ)委員(yuán)會依法處理(lǐ)，或者由地方人(rén)民檢察院、人(rén)民法院移送原負責相關案件調查的(de)證券期貨監管機構依法處理(lǐ)。

（2）案件系省級及以下(xià)公安機關自行受理(lǐ)的(de)，由省級公安機關，或者作出決定的(de)人(rén)民檢察院、人(rén)民法院移送本地證券期貨監管機構依法處理(lǐ)。

證券期貨監管機構應當将處理(lǐ)情況及時(shí)向移送案件的(de)公安機關、人(rén)民檢察院、人(rén)民法院書(shū)面通(tōng)報并附相關法律文書(shū)。

三、刑事案件的(de)管轄

7．證券期貨犯罪的(de)第一審案件由中級人(rén)民法院管轄，同級人(rén)民檢察院負責提起公訴，地（市）級以上公安機關負責立案偵查。

8．幾個(gè)公安機關都有權管轄的(de)證券期貨犯罪案件，由最初受理(lǐ)的(de)公安機關管轄，必要時(shí)可(kě)以移送主要犯罪地的(de)公安機關管轄。如果由犯罪嫌疑人(rén)居住地的(de)公安機關管轄更爲适宜的(de)，可(kě)以由犯罪嫌疑人(rén)居住地的(de)公安機關管轄。發生争議(yì)的(de)協商解決，協商不成的(de)由共同的(de)上級公安機關指定管轄。

9．證券期貨犯罪的(de)犯罪地，包括以下(xià)情形：證券期貨賬戶及保證金賬戶開立地；交易申報指令發出地、撮合成交地；交易資金劃轉指令發出地；交易證券期貨品種挂牌上市的(de)證券期貨交易場(chǎng)所所在地、登記結算(suàn)機構所在地；交易指令、内幕信息的(de)傳出地、接收地；隐瞞重要事實或者虛假的(de)發行文件、财務會計報告等信息披露文件的(de)虛假信息編制地、文件編寫和(hé)申報地、注冊審核地，不按規定披露信息的(de)隐瞞行爲發生地；犯罪所得(de)的(de)實際取得(de)地、藏匿地、轉移地、使用(yòng)地、銷售地；承擔資産評估、會計、審計、法律服務、保薦等職責的(de)中介組織提供中介服務所在地。

10．居住地包括戶籍所在地、經常居住地。單位登記的(de)住所地爲其居住地，主要營業地或者主要辦事機構所在地與登記的(de)住所地不一緻的(de)，主要營業地或者主要辦事機構所在地爲其居住地。

11．具有下(xià)列情形之一的(de)，人(rén)民法院、人(rén)民檢察院、公安機關可(kě)以在職責範圍内并案處理(lǐ)：

（1）一人(rén)犯數罪的(de)；

（2）共同犯罪的(de)；

（3）共同犯罪的(de)犯罪嫌疑人(rén)、被告人(rén)還(hái)實施其他(tā)犯罪的(de)；

（4）多(duō)個(gè)犯罪嫌疑人(rén)、被告人(rén)實施的(de)犯罪存在關聯，并案處理(lǐ)有利于查明(míng)案件事實的(de)。

12．上級公安機關指定下(xià)級公安機關立案偵查的(de)案件，需要逮捕犯罪嫌疑人(rén)的(de)，由偵查該案件的(de)公安機關提請同級人(rén)民檢察院審查批準，同級人(rén)民檢察院應當受理(lǐ)。

公安機關偵查終結移送審查起訴，同級人(rén)民檢察院經審查認爲需要指定審判管轄或者移送其他(tā)人(rén)民檢察院起訴的(de)，按照(zhào)有關規定辦理(lǐ)。

13．充分(fēn)發揮辦案基地、審判基地專業化(huà)辦案優勢。加大(dà)向證券期貨犯罪辦案基地交辦案件的(de)力度，依法對(duì)證券期貨犯罪案件适當集中管轄。對(duì)于由犯罪地或者犯罪嫌疑人(rén)、被告人(rén)居住地以外的(de)司法機關管轄更爲适宜的(de)，原則上指定辦案基地、審判基地公安機關、人(rén)民檢察院、人(rén)民法院偵查、起訴、審判。公安機關、人(rén)民檢察院、人(rén)民法院的(de)辦案基地、審判基地所在地一緻的(de)，适當簡化(huà)各環節指定管轄的(de)辦理(lǐ)手續，加快(kuài)辦理(lǐ)進度。

四、證據的(de)收集、審查與運用(yòng)

14．證券期貨違法犯罪行爲具有專業、隐蔽的(de)特征，爲揭露證實違法犯罪，對(duì)可(kě)以用(yòng)于證明(míng)案件事實的(de)證據應當做(zuò)到“應收集盡收集、盡早收集”。在偵查證券期貨犯罪案件時(shí)發現犯罪嫌疑人(rén)另有其他(tā)罪行的(de)，除依法移交有管轄權的(de)部門處理(lǐ)以外，應當一并進行全面偵查取證。

15．注重收集提取物(wù)證、書(shū)證、電子數據等客觀證據。收集提取電子數據應當遵守法定程序、遵循有關技術标準，保證電子數據的(de)真實性、合法性、完整性。

證券交易場(chǎng)所、期貨交易場(chǎng)所、證券登記結算(suàn)機構、期貨保證金監控機構以及證券公司、期貨公司留存的(de)證券期貨委托記錄、交易記錄、交易終端設備信息和(hé)登記存管結算(suàn)資料等電子數據，調取時(shí)應當以電子光(guāng)盤或者其他(tā)載體複制原始數據，附制作方法、制作時(shí)間、制作人(rén)、完整性校驗值等說明(míng)，并由制作人(rén)和(hé)原始電子數據持有人(rén)簽名或蓋章(zhāng)。

發行人(rén)、上市公司或者其他(tā)信息披露義務人(rén)在證券交易場(chǎng)所的(de)網站和(hé)符合證券期貨監管機構規定條件的(de)媒體發布的(de)信息披露公告，其打印件或者據此制作的(de)電子光(guāng)盤、其他(tā)載體，經核對(duì)無誤并附來(lái)源、制作人(rén)、制作時(shí)間、制作地點等說明(míng)的(de)，可(kě)以作爲刑事證據使用(yòng)。

16．證券期貨監管機構在行政執法中，雖未能調取到直接證明(míng)證券期貨違法行爲的(de)證據，但其他(tā)證據高(gāo)度關聯、相互印證，形成證據鏈條的(de)，可(kě)以根據明(míng)顯優勢證據标準綜合認定違法事實。

公安機關、人(rén)民檢察院、人(rén)民法院辦理(lǐ)證券期貨犯罪案件，應當做(zuò)到犯罪事實清楚，證據确實、充分(fēn)。沒有犯罪嫌疑人(rén)、被告人(rén)供述，證據确實、充分(fēn)的(de)，可(kě)以認定案件事實。

辦理(lǐ)涉衆型證券期貨違法犯罪案件，因客觀條件限制無法逐一收集言詞證據的(de)，可(kě)以根據已依法收集并查證屬實的(de)客觀證據、言詞證據，綜合認定資金數額、損失數額等犯罪事實。

17．行政機關在行政執法和(hé)查辦案件過程中收集的(de)物(wù)證、書(shū)證、視聽(tīng)資料、電子數據等客觀性證據材料，經法定程序查證屬實且收集程序符合有關法律、行政法規規定的(de)，在刑事訴訟程序中可(kě)以作爲定案的(de)根據。

18．公安機關、人(rén)民檢察院、人(rén)民法院可(kě)以就案件涉及的(de)證券期貨專業問題，商請證券期貨監管機構出具專業認定意見，作爲認定案件事實的(de)參考。證券期貨監管機構作出行政處罰的(de)案件，進入刑事訴訟程序後主要事實和(hé)證據沒有發生重大(dà)變化(huà)的(de)，公安機關、人(rén)民檢察院、人(rén)民法院可(kě)以參考行政處罰決定的(de)認定意見。

出具專業認定意見不是辦理(lǐ)證券期貨刑事案件的(de)必經程序。公安機關、人(rén)民檢察院、人(rén)民法院應當依法認定案件事實的(de)性質，沒有專業認定意見的(de)，不影(yǐng)響案件的(de)偵查終結、提起公訴和(hé)作出判決。

五、堅持依法從嚴打擊

19．深刻認識證券期貨犯罪對(duì)金融管理(lǐ)秩序和(hé)金融安全的(de)嚴重危害，堅持依法從嚴懲處，充分(fēn)發揮刑罰的(de)懲治和(hé)預防功能。對(duì)具有不如實供述罪行或者以各種方式阻礙辦案工作，拒不退繳贓款贓物(wù)或者将贓款贓物(wù)用(yòng)于非法活動，非法獲利特别巨大(dà)，多(duō)次實施證券期貨違法犯罪，造成上市公司退市、投資人(rén)遭受重大(dà)損失、可(kě)能引發金融風險、嚴重危害金融安全等惡劣社會影(yǐng)響或者嚴重危害後果等情形的(de)犯罪嫌疑人(rén)、被告人(rén)，一般不适用(yòng)相對(duì)不起訴、免予刑事處罰和(hé)緩刑。

20．依法從嚴從快(kuài)從重查處财務造假、侵占上市公司資産、内幕交易、操縱市場(chǎng)和(hé)證券欺詐等違法犯罪案件。證券發行人(rén)、控股股東、實際控制人(rén)、董事、監事、高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員(yuán)、金融從業人(rén)員(yuán)等實施證券期貨違法犯罪的(de)，應當依法從嚴懲處。全鏈條打擊爲财務造假行爲提供虛假證明(míng)文件、金融票(piào)證等的(de)中介組織、金融機構，爲内幕交易、操縱證券期貨市場(chǎng)犯罪實施配資、操盤、薦股等配合行爲的(de)職業團夥，與上市公司内外勾結掏空公司資産的(de)外部人(rén)員(yuán)，構成犯罪的(de)，應當依法追究刑事責任。

21．正确貫徹寬嚴相濟刑事政策，做(zuò)到罰當其罪、罪責刑相适應。對(duì)于積極配合調查、如實供述犯罪事實、主動退贓退賠、真誠認罪悔罪的(de)，依法可(kě)以從寬處罰；符合認罪認罰從寬适用(yòng)範圍和(hé)條件的(de)，依照(zhào)刑事訴訟法的(de)規定處理(lǐ)。依法認定自首、立功、從犯等法定從寬處罰情節，不得(de)降低認定标準。

22．加大(dà)财産刑适用(yòng)和(hé)執行力度，人(rén)民檢察院提出量刑建議(yì)、人(rén)民法院作出判決，要注重自由刑與财産刑、追繳違法所得(de)并用(yòng)，加大(dà)對(duì)證券期貨犯罪分(fēn)子的(de)經濟處罰和(hé)财産執行力度。人(rén)民檢察院、人(rén)民法院可(kě)以根據犯罪嫌疑人(rén)、被告人(rén)犯罪情況和(hé)預防再犯罪的(de)需要，依法提出從業禁止建議(yì)，作出從業禁止決定。

六、完善協作配合機制

23．完善辦案協作機制。證券期貨監管機構和(hé)公安機關對(duì)于可(kě)能涉嫌證券期貨犯罪線索，可(kě)以通(tōng)過聯合情報導偵方式，綜合運用(yòng)數據資源和(hé)信息化(huà)手段，協同開展行政調查和(hé)刑事核查活動。各級人(rén)民法院、人(rén)民檢察院、公安機關和(hé)證券期貨監管機構根據辦案需要并依法履行相關手續，查詢涉案證券期貨賬戶交易信息、相關人(rén)員(yuán)的(de)戶籍和(hé)出入境等涉案信息，調取案件材料，以及商請向被采取刑事強制措施的(de)犯罪嫌疑人(rén)、被告人(rén)代爲送達法律文書(shū)、代爲詢問，咨詢專業性問題的(de)，應當依法互相協助。

24．建立健全信息通(tōng)報機制。證券期貨監管機構、公安機關、檢察機關加強配合協同，注重運用(yòng)現代科技手段，依法及時(shí)通(tōng)報案件移送、辦理(lǐ)信息及協作需求，依托大(dà)數據智能化(huà)應用(yòng)技術，開展資源整合共享，合力提高(gāo)辦案質效。

25．建立健全執法司法聯合專項行動機制。人(rén)民檢察院、公安機關和(hé)證券期貨監管機構根據工作需要開展聯合專項行動，集中整治重點環節、新興領域、高(gāo)發類型等違法犯罪活動；聯合挂牌督辦大(dà)案要案，及時(shí)回應市場(chǎng)關切，發揮震懾作用(yòng)。

26．建立健全工作會商機制。人(rén)民法院、人(rén)民檢察院、公安機關和(hé)證券期貨監管機構建立不同層級的(de)會商制度，解決工作中遇到的(de)法律适用(yòng)、證明(míng)标準等争議(yì)問題，消除工作配合制約過程中的(de)分(fēn)歧；分(fēn)析研判違法犯罪态勢，提出治理(lǐ)對(duì)策，共同提高(gāo)工作質效。

27．以暴力、威脅方法阻礙證券期貨監管機構工作人(rén)員(yuán)依法執行職務的(de)，公安機關應當依法處理(lǐ)，構成犯罪的(de)，依法追究刑事責任。

28．人(rén)民法院、人(rén)民檢察院、公安機關要結合工作實際，進一步健全辦案機構，加強辦案力量，加大(dà)辦案工作力度。要加強證券期貨犯罪工作公安、司法隊伍專業化(huà)建設，鼓勵、支持省級人(rén)民法院、人(rén)民檢察院、公安機關轄區(qū)内專業辦案能力建設和(hé)培養，充分(fēn)發揮辦案基地、審判基地示範效應。通(tōng)過聯合調研、聯合培訓、發布典型案例、制定規範性文件等方式，進一步統一執法司法标準與尺度，提高(gāo)辦理(lǐ)證券期貨犯罪案件的(de)能力和(hé)水(shuǐ)平。

七、附則

29．人(rén)民法院、人(rén)民檢察院、公安機關、證券期貨監管機構辦理(lǐ)證券期貨違法犯罪案件，适用(yòng)本意見。

30．本意見所指的(de)證券期貨犯罪，包括刑法第一百六十條、第一百六十一條、第一百六十九條之一、第一百七十八條第二款、第一百七十九條、第一百八十條、第一百八十一條、第一百八十二條、第一百八十五條之一第一款、第二百二十九條（僅限涉及證券期貨業務）規定的(de)犯罪。

31．本意見自公布之日起施行，2011年4月(yuè)27日發布的(de)《關于辦理(lǐ)證券期貨違法犯罪案件工作若幹問題的(de)意見》（證監發〔2011〕30号）同時(shí)廢止。