國家發展改革委關于支持優質企業借用(yòng)中長(cháng)期外債促進實體經濟高(gāo)質量發展的(de)通(tōng)知

發改外資規〔2024〕1037号

各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市、新疆生産建設兵(bīng)團發展改革委：

爲持續貫徹落實黨中央、國務院決策部署，進一步擴大(dà)高(gāo)水(shuǐ)平對(duì)外開放，提升跨境投融資便利化(huà)，支持優質企業更好統籌國内國際兩個(gè)市場(chǎng)兩種資源，充分(fēn)發揮外債資金服務高(gāo)質量發展、提升國際循環質量和(hé)水(shuǐ)平的(de)積極作用(yòng)，現就優質企業借用(yòng)中長(cháng)期外債（以下(xià)簡稱“借用(yòng)外債”）有關事項通(tōng)知如下(xià)：

一、積極支持行業地位顯著、信用(yòng)優良、對(duì)促進實體經濟高(gāo)質量發展具有帶動引領作用(yòng)的(de)優質企業借用(yòng)外債。現階段重點支持同時(shí)滿足以下(xià)條件的(de)企業：

（一）符合《企業中長(cháng)期外債審核登記管理(lǐ)辦法》（國家發展改革委2023年第56号令）等有關規定要求；

（二）生産經營符合國家宏觀調控和(hé)産業政策；

（三）近一年營業收入規模排名行業前五，資産負債率等指标優于行業平均水(shuǐ)平；

（四）企業國際信用(yòng)評級爲投資級（BBB-及以上）或國内信用(yòng)評級爲AAA；

（五）最近三年，（1）未發生境内外債務違約且不存在處于持續狀态的(de)延遲支付本息事實；（2）無重大(dà)違法違規行爲，未納入嚴重失信主體名單；（3）财務報表未被注冊會計師出具否定意見或無法表示意見，如被注冊會計師出具保留意見的(de)，保留意見所涉及事項的(de)重大(dà)影(yǐng)響已經消除。

二、對(duì)于優質企業申請辦理(lǐ)外債審核登記，我委将在現行管理(lǐ)基礎上，實行專項審核，适當簡化(huà)相關要求，加快(kuài)辦理(lǐ)流程。

（一）企業可(kě)提交包含子公司在内的(de)年度計劃性合并外債額度申請；

（二）如申請借用(yòng)國際商業貸款，暫無法提供已簽署貸款協議(yì)、但能提供貸款機構意向性文件的(de)，可(kě)予“容缺辦理(lǐ)”；企業應在首次提取貸款後向我委報送信息時(shí)，補充提供相關貸款協議(yì)；

（三）如申請發行境外債券，暫未确定主承銷機構的(de)，可(kě)予“容缺辦理(lǐ)”；企業應在每筆境外債券發行結束後向我委報送信息時(shí)，補充提供主承銷機構盡職調查報告和(hé)真實性承諾函；

（四）國内信用(yòng)評級爲AAA且國際信用(yòng)評級達到A-及以上的(de)企業，申請材料中的(de)專業機構法律意見，可(kě)由企業内部法律或合規部門出具。

三、企業申請辦理(lǐ)外債審核登記時(shí)，應同時(shí)說明(míng)适用(yòng)優質企業外債管理(lǐ)的(de)理(lǐ)由，并提供相關支持性材料。

四、企業應确保申報材料的(de)真實性、準确性、完整性。如有隐瞞、虛假記載、誤導性陳述或重大(dà)遺漏的(de)，我委将按照(zhào)《企業中長(cháng)期外債審核登記管理(lǐ)辦法》有關監管措施予以懲戒。

五、我委将結合企業申報材料統籌考慮，積極支持各類所有制的(de)優質企業借用(yòng)外債，并将根據國家宏觀調控、産業政策及全口徑外債情況，适時(shí)調整優質企業界定标準。

六、各省級發展改革部門可(kě)結合地方實際，主動服務，積極支持和(hé)指導區(qū)域内優質企業穩定發展預期、增強發展信心，合理(lǐ)開展中長(cháng)期外債融資，引導企業将外債募集資金用(yòng)于配合落實國家重大(dà)戰略、助力構建現代化(huà)産業體系、促進經濟社會高(gāo)質量發展。

七、我委将加強統籌高(gāo)質量發展和(hé)高(gāo)水(shuǐ)平安全，持續完善優質企業借用(yòng)外債事中事後監管，切實防範外債風險。

（一）聯合有關部門和(hé)地方發展改革部門建立協同監管機制，對(duì)企業借用(yòng)外債情況進行監督檢查。

（二）對(duì)優質企業借用(yòng)外債情況進行抽查，重點核查企業外債額度使用(yòng)率，外債資金是否按要求募集使用(yòng)，借用(yòng)外債信息是否按規定及時(shí)履行報送程序等。

（三）各省級發展改革部門應充分(fēn)發揮屬地管理(lǐ)優勢，加強對(duì)轄區(qū)内優質企業外債募集資金投向的(de)監督檢查，确保外債資金依法合規使用(yòng)，實施償債能力動态監控和(hé)風險預警，督促企業做(zuò)好償還(hái)本息準備，科學有效防範外債風險。

八、我委對(duì)優質企業的(de)任何表述以及我委對(duì)其借用(yòng)外債所作的(de)任何決定，主要基于企業對(duì)外公開信息，均不表明(míng)對(duì)企業的(de)經營風險、償債風險、訴訟風險以及相關外債風險或收益作出判斷和(hé)保證。投資者或貸款機構應進行獨立決策并自行承擔風險。

九、房(fáng)地産企業及承擔地方政府融資職能的(de)地方國有企業申請辦理(lǐ)外債審核登記，仍按原有規定進行管理(lǐ)。

十、本通(tōng)知自2024年7月(yuè)29日起施行，有效期截至2029年7月(yuè)29日。

國家發展改革委

2024年7月(yuè)12日

國家發展改革委有關負責同志就《關于支持優質企業借用(yòng)中長(cháng)期外債 促進實體經濟高(gāo)質量發展的(de)通(tōng)知》答(dá)記者問

近日，國家發展改革委印發《關于支持優質企業借用(yòng)中長(cháng)期外債  促進實體經濟高(gāo)質量發展的(de)通(tōng)知》（以下(xià)簡稱《通(tōng)知》）。爲了(le)解《通(tōng)知》出台情況，針對(duì)各界關注的(de)問題，記者采訪了(le)國家發展改革委有關負責同志。

問：請介紹一下(xià)出台《通(tōng)知》的(de)背景。

答(dá)：企業借用(yòng)外債特别是中長(cháng)期外債是我國有效利用(yòng)外資、擴大(dà)雙向開放的(de)重要内容。完善外債管理(lǐ)和(hé)服務是健全宏觀經濟治理(lǐ)體系、建設更高(gāo)水(shuǐ)平開放型經濟新體制的(de)必要抓手，對(duì)于促進國際收支平衡、維護經濟金融發展穩定、加快(kuài)構建新發展格局具有重要意義。

2023年10月(yuè)以來(lái)，爲深入貫徹落實中央經濟工作會議(yì)關于“堅持穩中求進、以進促穩、先立後破，多(duō)出有利于穩預期、穩增長(cháng)、穩就業的(de)政策”等精神，以及中央金融工作會議(yì)關于“提升跨境投融資便利化(huà)”的(de)工作部署，國家發展改革委進一步加大(dà)宏觀調控力度、做(zuò)好跨周期和(hé)逆周期調節，拟積極發揮企業中長(cháng)期外債審核登記總量和(hé)結構雙重調控功能，優化(huà)分(fēn)類管理(lǐ)、突出正面導向，牽引、撬動、支持優質企業更加高(gāo)效便利地統籌利用(yòng)外債資金服務實體經濟高(gāo)質量發展。在系統梳理(lǐ)總結外債管理(lǐ)實踐、廣泛聽(tīng)取各方面意見、深入開展專題研究的(de)基礎上，國家發展改革委出台了(le)《通(tōng)知》。

問：《通(tōng)知》主要包括哪些内容？

答(dá)：《通(tōng)知》遵循《企業中長(cháng)期外債審核登記管理(lǐ)辦法》（國家發展改革委2023年第56号令）有關要求，在國家發展改革委政務服務平台發布的(de)《辦事指南(nán)》框架下(xià)，優化(huà)優質企業中長(cháng)期外債管理(lǐ)，簡化(huà)審核要求和(hé)流程，完善相應事中事後監管，在有效提升企業跨境投融資便利化(huà)的(de)同時(shí)，切實防範企業外債風險。主要内容包括：

一是合理(lǐ)界定優質企業标準。從符合現行管理(lǐ)規定、生産經營符合國家宏觀調控和(hé)産業政策、主要經營财務指标處于行業優秀水(shuǐ)平、國際（或國内）信用(yòng)評級較高(gāo)，以及近三年無境内外債務違約、無違法違規或失信、财務報表符合要求等方面，對(duì)适用(yòng)優質企業外債管理(lǐ)的(de)企業進行界定，提升外債分(fēn)類管理(lǐ)的(de)精準有效性。

二是簡化(huà)相關審核要求和(hé)流程。優質企業可(kě)提交包含子公司在内的(de)計劃性合并外債額度申請，實現一次申請、分(fēn)次使用(yòng)；申請借用(yòng)國際商業貸款或境外發行債券欠缺部分(fēn)材料的(de)，可(kě)适當“容缺辦理(lǐ)”；符合一定條件的(de)企業申請材料中的(de)專業機構法律意見，可(kě)由内部法務部門出具。同時(shí)，國家發展改革委将對(duì)優質企業外債申請實行專項審核，加快(kuài)辦理(lǐ)流程，增強優質企業政策獲得(de)感。

三是持續做(zuò)好優質企業外債融資的(de)支持和(hé)服務。廣泛支持各類所有制的(de)優質企業借用(yòng)外債，并将根據内外部環境變化(huà)，适時(shí)調整優質企業界定标準。鼓勵各地方主動服務，積極支持和(hé)指導區(qū)域内優質企業合理(lǐ)開展中長(cháng)期外債融資、提高(gāo)資金使用(yòng)效益，助力實體經濟高(gāo)質量發展。

四是完善相應事中事後監管。聯合有關部門和(hé)地方建立協同監管機制，對(duì)企業借用(yòng)外債情況進行監督檢查；适時(shí)抽查優質企業外債募集資金使用(yòng)、按規定報送信息等情況；指導各地方充分(fēn)發揮屬地管理(lǐ)優勢，加強對(duì)轄區(qū)内優質企業外債募集資金投向的(de)監督檢查，有效防範企業外債風險，實現發展和(hé)安全的(de)動态平衡。

問：與企業中長(cháng)期外債現行管理(lǐ)規定如何銜接？

答(dá)：優質企業申請辦理(lǐ)外債審核登記，仍按《辦事指南(nán)》相應流程和(hé)要求提交材料，在此基礎上說明(míng)适用(yòng)優質企業管理(lǐ)的(de)理(lǐ)由，并提供相關支持性材料。對(duì)企業報來(lái)的(de)申請，國家發展改革委将結合企業申報材料統籌考慮，對(duì)符合條件的(de)予以簡化(huà)要求、加快(kuài)辦理(lǐ)。

下(xià)一步，國家發展改革委将認真做(zuò)好政策推進落實工作，加強效果評估，持續總結完善，促進各類優質企業更好統籌國内國際兩個(gè)市場(chǎng)兩種資源，充分(fēn)發揮外債資金服務高(gāo)質量發展、提升國際循環質量和(hé)水(shuǐ)平的(de)積極作用(yòng)。