關于公司債券回售業務有關事項的(de)通(tōng)知

上證發〔2019〕70号

各市場(chǎng)參與人(rén)：

　　爲進一步優化(huà)和(hé)規範公司債券回售業務，促進債券市場(chǎng)健康有序發展，上海證券交易所（以下(xià)簡稱本所）現就公司債券回售業務有關事項通(tōng)知如下(xià)：

　　一、在本所上市交易或者挂牌轉讓的(de)公司債券的(de)回售相關業務，适用(yòng)本通(tōng)知。企業債券參照(zhào)本通(tōng)知執行。

　　可(kě)轉換公司債券、可(kě)交換公司債券的(de)回售相關業務不适用(yòng)本通(tōng)知，相關制度由本所另行規定。

　　二、債券持有人(rén)可(kě)在回售申報期間，按照(zhào)公司債券回售的(de)證券代碼，通(tōng)過本所交易系統進行回售申報，申報方向爲賣出，申報數量爲1手或其整數倍。

　　三、已申報回售登記的(de)債券持有人(rén)，可(kě)于回售登記開始日至回售資金發放日前4個(gè)交易日之間，通(tōng)過本所交易系統進行回售申報撤銷。存在本所認可(kě)的(de)特殊情形的(de)，債券持有人(rén)可(kě)通(tōng)過受托管理(lǐ)人(rén)提交回售申報撤銷申請。

　　證券經營機構及公司債券受托管理(lǐ)人(rén)應協助債券持有人(rén)做(zuò)好回售申報撤銷的(de)有關工作。

　　四、回售申報撤銷實行餘額管理(lǐ)。債券持有人(rén)應在已回售登記額度内申請撤銷，當日申請撤銷的(de)合計數量超過已回售登記餘額的(de)，按照(zhào)已回售申報登記餘額進行回售撤銷處理(lǐ)。

　　五、回售申報撤銷成功的(de)公司債券，可(kě)于次一交易日根據本所債券交易轉讓有關規定進行轉讓。

　　六、發行人(rén)根據相關安排進行回售後轉售的(de)，應當在回售實施方案中披露拟轉售安排及合規意見；在回售申報結果公告中披露是否對(duì)已申報回售的(de)公司債券進行轉售，并明(míng)确拟轉售數量。

　　七、轉售期原則上不超過20個(gè)交易日，自回售資金發放日當日起算(suàn)。經本所認可(kě)，發行人(rén)公告延期事由的(de)，可(kě)适當延長(cháng)轉售期。

　　八、通(tōng)過交易系統實施轉售的(de)，按照(zhào)債券交易轉讓有關規定進行交易申報、結算(suàn)。

　　未通(tōng)過交易系統實施轉售的(de)，發行人(rén)應當及時(shí)公告已辦理(lǐ)的(de)轉售數量及流通(tōng)日期，投資者可(kě)自流通(tōng)日起根據債券交易轉讓有關規定進行交易轉讓。

　　九、發行人(rén)應當于轉售全部完成後2個(gè)交易日内公告轉售結果,未能實施轉售的(de)公司債券，發行人(rén)應當及時(shí)予以注銷。

　　十、債券回售後轉售的(de)受讓方應符合本所債券投資者适當性管理(lǐ)相關要求。證券經營機構應做(zuò)好投資者适當性管理(lǐ)相關工作。

　　十一、本通(tōng)知自2019年7月(yuè)1日起實施。《關于通(tōng)過固定收益證券綜合電子平台辦理(lǐ)債券回售業務有關事項的(de)通(tōng)知》（上證發〔2016〕68号）和(hé)《關于通(tōng)過本所交易系統辦理(lǐ)債券回售業務有關事項的(de)通(tōng)知》（上證交字〔2011〕8号）同時(shí)廢止。

　　特此通(tōng)知。
 

　　上海證券交易所

　　二〇一九年六月(yuè)二十一日